Поиск ЮЛ в ЕГРЮЛ

ЕГРЮЛ – это первый пункт проверки, где можно узнать базовую информацию о юрлице.

Перед каждой сделкой необходимо проверять контрагента. Об этом говорит не только здравый смысл, но и Налоговый кодекс (ст. 54.1 НК РФ). Всегда есть шанс, что проблемы контрагента перекинутся на саму компанию. Например, если контрагент не исполнил свои обязательства или исполнил не полностью, налоговики могут посчитать, что сделки на самом деле не было, а основной целью операции было уменьшение налогов. Тогда возникает большая вероятность, что компании доначислят налоги или откажут в налоговых вычетах.

Согласно письму ФНС от 10.03.2021 № БВ-4-7/3060@ о практике применения статьи 54.1 НК РФ, судебная практика исходит из «осмотрительного поведения» при взаимодействии с контрагентами. Поэтому ФНС советует проверять массу факторов о ведении деятельности контрагентов, включая наличие офиса, активов, финансовых показателей, рекламной активности, деловой репутации и др.

Проверить налоги юридического лица можно на сайте ФНС. Для этого надо знать ОГРН, ИНН, КПП, название фирмы, ФИО ИП, регион регистрации предприятия.

Узнать все эти данные можно в ЕГРЮЛ через сервис IDX.

Источников информации о юрлицах могут быть сотни. При крупных сделках проводится комплексная процедура due diligence, в которой задействована целая команда специалистов: финансистов, юристов, специалистов по безопасности, аналитиков информполя и т.д.

При менее масштабных сделках можно ограничиться несколькими источниками. Сначала осуществляется поиск юрлица в ЕГРЮЛ. Подтвердив, что компания существует, и, узнав о ней базовую информацию, можно проверить данные о компании и о ее руководителе в различных ГИС, в т. ч. картотеке арбитражных дел, реестре банкротов, единой информационной системе в сфере закупок и т.д.

Необходимый комплекс проверок можно осуществить помощи сервиса IDX, заказав комплексный отчет о юрлице.