Компания устанавливает, откуда поступили конкретные средства: зарплата, дивиденды, продажа актива, наследство, кредит. Декларации клиента недостаточно — нужны подтверждающие документы (выписки, договоры, справки).

Несоответствие заявленного источника реальным оборотам — сигнал для усиления проверки или отказа в обслуживании.

115-ФЗ, ст. 7 · Положение ЦБ 860-П

В отличие от Source of Funds, здесь устанавливается общий экономический источник благосостояния клиента: бизнес, профессиональный доход, инвестиции, наследование. Особенно критично для PEP — п. 13 115-ФЗ обязывает устанавливать источники средств.

Несоответствие официального статуса клиента и его состояния — ключевой индикатор возможной коррупции или отмывания.

115-ФЗ, ст. 7.3 · FATF Rec. 12

EDD включает раскрытие структуры собственности вплоть до конечного бенефициара (UBO): кто владеет долями от 25%, кто фактически контролирует бизнес, нет ли номинальных участников.

Сложные структуры (трасты, холдинги, офшоры) требуют анализа каждого звена цепочки с проверкой учредительных документов и данных директоров.

115-ФЗ, ст. 6.1 · FATF Rec. 24

Мониторинг открытых источников: санкционные листы (OFAC, EU, ООН, Росфинмониторинг), судебные базы, реестры банкротств и СМИ. Задача — выявить связь клиента с коррупцией, отмыванием или финансированием терроризма.

Это не разовая проверка при онбординге. Новые публикации о клиенте должны автоматически создавать алерт и инициировать пересмотр риск-профиля.

Положение ЦБ 860-П · FATF Rec. 10

KYT (Know Your Transaction) — углублённый анализ транзакций: маршрут средств, контрагенты, частота, соответствие заявленной деловой цели. Для EDD-клиентов устанавливаются пониженные пороговые значения алертов.

Операции, переставшие соответствовать профилю, — триггер для внеплановой проверки или направления сообщения в Росфинмониторинг. Мониторинг ведётся непрерывно.

115-ФЗ, ст. 7 п. 2 · FATF Rec. 10